第三部分：部门预算安排说明

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一、部门收支总体情况说明

1.2024年部门收入预算总额7522.87万元，其中：本年收入7522.87万元；上年结转结余0万元。本年收入：财政拨款收入7522.87万元，财政专户管理资金收入0万元，单位资金收入0万元。

2.部门支出预算总额7522.87万元，其中：本年支7522.87万元；年终结转结余(非财政拨款）0万元。本年支出按支出功能分为：一般公共服务支出0万元；教育支出7522.87万元；社会保障和就业支出0万元；卫生健康支出0万元；住房保障支出0万元；结转下年0万元，2024年预计年末无结转。

2024年部门收支总预算7522.87万元，比2023年部门收支总预算增加234.38万元主要原因：一是县级匹配部分在德江县第一小学；二是教师工资提标。

二、财政拨款收支总体情况说明

1.部门财政拨款收入预算总额7522.87万元，其中：本年收入7522.87万元，上年结转结余0万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入7522.87万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.部门财政拨款支出预算总额7522.87万元，按支出功能分类:其中：2050201学前教育支出4.80万元；2050202小学教育支出7416.59万元；2050203初中教育支出101.48万元。教育支出7522.87万元。

2024年财政拨款收支预算总额比上年增加234.38万元，主要原因：一是县级匹配部分在德江县第一小学；二是教师工资提标。

三、基本支出预算总体情况说明

2024年部门基本支出总额为7522.87万元，其中：人员经费7519.87万元，公用经费支出3万元。基本支出总额比上年增加（减少）234.38万元，主要原因一是县级匹配部分在德江县第一小学；二是教师工资提标。

人员经费7519.87万元，具体分为：工资福利支出7228.51万元、对个人和家庭的补助291.36万元。包括：基本工资2580.22万元、津贴补贴1050.29万元、奖金379.31万元、绩效工资1443.37万元、机关事业单位基本养老保险缴692.57万元、职业年金0万元、职工基本医疗保险缴费306.23万元、其他社会保障缴费54.98万元、住房公积金613.38万元、其他工资福利支出108.17万元；对个人和家庭的补助支出291.36万元，用于对个人和家庭的补助支出，包括：离休费0万元、退休费264.88万元、生活补助26.49万元、其他对个人和家庭的补助0万元。

公用经费0万元。包括：办公费2.76万元、邮电费0.24万元。

四、项目支出预算总体情况说明

2024年项目支出总额为0万元，比上年减少0万元。其中：一般公共预算项目支出0万元；政府政府性基金预算项目支出0万元；国有资本经营预算项目支出0万元；财政专户管理资金预算项目0万元；单位资金预算项目收入0万元；上年结转结余0万元。

五、财政拨款“三公”经费支出情况说明

2024年“三公”经费预算0万元，其中：一般公共预算安排0万元；政府政府性基金预算安排0万元；国有资本经营预算安排0万元。本年“三公”经费预算与上年0万元相比增加（减少）0万元，下降率为增加（减少）0%，明细如下：

2024年因公出国（境）费0.00万元，与2023年预算数持平，无增减变动，其中一般公共预算安排0.00万元，与2023年预算数持平，无增减变动，政府性基金预算安排0.00万元，与2023年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2023年预算数持平，无增减变动。

2024年公务接待费0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%，其中一般公共预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%，政府性基金预算安排0万元，与2023年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2023年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

2024年公务用车运行维护费0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%，其中一般公共预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%，政府性基金预算安排0万元，与2023年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2023年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

2024年公务用车购置费0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%，其中一般公共预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%，政府性基金预算安排0万元，与2023年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2023年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

六、政府性基金预算支出情况说明

2024年政府政府性基金预算支出0万元，交上年增加（减少）0万元，其中，基本支出0万元，主要为0，项目支出0万元。

或单位没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算支出。

七、国有资本经营预算支出情况说明

2024年国有资本经营预算支出0万元，交上年增加（减少）0万元，其中，基本支出0万元，主要为0，项目支出0万元。

第四部分：其他重要事项说明

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一、机关（机构）运行经费说明

2024年部门机关（机构）运行经费预算为3万元，其中：办公费2.76万元、邮电费0.24万元、。

2024年部门机关（机构）运行经费预算比2023年同口径预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：具体增减原因由部门根据本部门实际情况填写，不可填无。或与2023年预算数持平，无增减变动。

二、政府采购情况说明

政府采购计划为0万元，其中：货物采购0万元、工程采购0万元、服务采购0万元，，主要是办公设备购置、信息网络设备及软件购置更新、政府采购平台运维服务、重点绩效评价委托业务、会计考试委托业务（根据采购需求据实说明），较上年增加（减少）0万元，主要原因是：无。

三、国有资产占有使用情况说明

截至年月日，本部门固定资产金额0万元，分布构成情况为：房屋0平方米，车辆0辆。2024年度拟购置固定资产0万元，主要是：无。

四、预算绩效管理情况说明

2024年，本单位实行绩效目标管理的项目0个（含基本支出和项目支出），涉及预算资金0万元，其中，项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。

五、名词解释

１.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

２.政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

３.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4.财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

５.财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

６.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

７.事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8.上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9.附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13.公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

14.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关（机构）运行经费，是指部门的公用经费，具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16.支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

17.支出经济分类科目:分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。